Section 80C দিয়ে Tax বাঁচানোর সম্পূর্ণ গাইড 2026 – ₹1.5 লাখ পর্যন্ত সেভিংস!

Introduction – আপনার Tax বোঝা কমানোর সময় এসেছে

প্রতি বছর Tax Return ফাইল করার সময় আসলেই আমাদের মাথায় একটাই প্রশ্ন ঘুরপাক খায় – “কীভাবে একটু Tax বাঁচানো যায়?” আমরা সারা বছর কঠোর পরিশ্রম করি, কিন্তু যখন Salary Slip-এ TDS কাটা দেখি, তখন মনে হয় আমাদের আয়ের একটা বড় অংশ সরকারের কাছে চলে যাচ্ছে।

এখানেই Section 80C আমাদের সবচেয়ে বড় বন্ধু হয়ে দাঁড়ায়। এই একটি Section-এর মাধ্যমে আপনি বছরে ₹1.5 লাখ টাকা পর্যন্ত Tax Deduction পেতে পারেন! কিন্তু দুঃখের বিষয় হলো, অনেকেই এই Benefit-টা সঠিকভাবে কাজে লাগাতে পারেন না।

আজকের এই বিস্তারিত গাইডে আমি আপনাকে দেখাব How to Save Tax Under 80C – কোন কোন Investment বা Expense-এর মাধ্যমে আপনি এই Deduction ক্লেইম করতে পারবেন, কোনটা আপনার জন্য সবচেয়ে ভালো হবে, এবং Common Mistakes এড়িয়ে কীভাবে সর্বোচ্চ সুবিধা নিতে পারবেন।

Quick Answer – Section 80C কী এবং কীভাবে কাজ করে?

Section 80C হলো Income Tax Act, 1961-এর একটি বিশেষ ধারা যা আপনাকে নির্দিষ্ট কিছু Investment বা Expenditure-এর ওপর বছরে সর্বোচ্চ ₹1.5 লাখ টাকা পর্যন্ত Tax Deduction ক্লেইম করার সুযোগ দেয়। এর মানে হলো, আপনি যদি ₹1.5 লাখ টাকা Section 80C-তে Invest করেন, তাহলে আপনার Taxable Income সেই পরিমাণ কমে যাবে, ফলে আপনার Tax Liability উল্লেখযোগ্যভাবে কমবে। যেমন, ৩০% Tax Bracket-এ থাকলে আপনি ₹46,500 টাকা পর্যন্ত Tax বাঁচাতে পারেন।

Section 80C-এর আওতায় আসা Investment Options – কোথায় টাকা রাখবেন?

Section 80C-তে Tax বাঁচানোর জন্য অনেকগুলো Option রয়েছে। আমি এখানে সবচেয়ে জনপ্রিয় এবং কার্যকর Options নিয়ে বিস্তারিত আলোচনা করছি:

1. Public Provident Fund (PPF) – দীর্ঘমেয়াদী নিরাপত্তা

PPF হলো ভারত সরকারের একটি Small Savings Scheme যা সম্পূর্ণ Tax-Free এবং Risk-Free। আপনি বছরে সর্বনিম্ন ₹500 থেকে সর্বোচ্চ ₹1.5 লাখ টাকা PPF-এ Invest করতে পারবেন।

PPF-এর মূল সুবিধা:

• Lock-in Period: 15 বছর (তবে Partial Withdrawal কিছু শর্তে সম্ভব)
• Interest Rate: বর্তমানে প্রায় 7.1% (সরকার প্রতি Quarter-এ Rate পরিবর্তন করতে পারে)
• EEE Status: Exempt-Exempt-Exempt, অর্থাৎ Investment, Interest এবং Maturity Amount সবই Tax-Free
• Loan Facility: 3-6 বছরের মধ্যে Loan নেওয়ার সুবিধা আছে

কাদের জন্য উপযুক্ত: যারা Risk এড়িয়ে চলতে চান এবং Long-Term Retirement Planning করছেন, তাদের জন্য PPF অসাধারণ একটি Option।

2. Employee Provident Fund (EPF) – Salaried Employees-এর প্রথম পছন্দ

যদি আপনি একজন Salaried Employee হন, তাহলে আপনার Salary থেকে প্রতি মাসে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ EPF-এ কাটা হয়। এটি স্বয়ংক্রিয়ভাবে Section 80C-এর আওতায় আসে।

EPF-এর বৈশিষ্ট্য:

• আপনার Basic Salary-এর 12% আপনার EPF Account-এ জমা হয়
• Employer-ও 12% Contribute করেন (তবে সেটা আপনার 80C Limit-এ গণ্য হয় না)
• Interest Rate: প্রায় 8.15-8.25% (2024-25 Financial Year)
• Retirement বা 5 বছর পর Withdrawal করা যায়
• Tax Benefit: Investment এবং Interest দুটোই Tax-Free (তবে 5 বছরের আগে Withdrawal করলে Tax লাগবে)

⚠️ সতর্কতা: আপনার Basic Salary-এর ওপর ভিত্তি করে EPF Contribution হয়, তাই যদি আপনার EPF Contribution ₹1.5 লাখের কম হয়, তাহলে বাকি অংশ অন্য 80C Options-এ Invest করতে হবে।

3. Equity Linked Savings Scheme (ELSS) – High Returns চাইলে

ELSS হলো একমাত্র Mutual Fund Category যা Section 80C-এর আওতায় Tax Deduction দেয়। এটি Equity-তে Invest করে, তাই Return-এর সম্ভাবনা অনেক বেশি।

ELSS-এর মূল বৈশিষ্ট্য:

• Lock-in Period: মাত্র 3 বছর (80C-এর সব Options-এর মধ্যে সবচেয়ে কম)
• Expected Return: 10-15% (Market-এর ওপর নির্ভর করে, Past Performance Guarantee নয়)
• Dividend বা Growth Option: আপনার পছন্দমতো বেছে নিতে পারবেন
• SIP Option: মাসিক ₹500 থেকে শুরু করতে পারেন

কাদের জন্য উপযুক্ত: যাদের বয়স 30-40 এবং যারা একটু Risk নিতে পারেন, তাদের জন্য ELSS দারুণ। দীর্ঘমেয়াদে এটি Inflation-কে Beat করতে পারে।

4. National Savings Certificate (NSC) – Fixed Return চাইলে

NSC হলো একটি Post Office Savings Scheme যা Fixed Interest Rate দেয় এবং সম্পূর্ণ সরকার-গ্যারান্টিড।

NSC-এর Details:

• Lock-in Period: 5 বছর
• Interest Rate: প্রায় 7.7% (Compounded Annually)
• Minimum Investment: ₹1,000 (কোনো Maximum Limit নেই)
• Maturity Amount-এর ওপর Tax লাগবে

কাদের জন্য: যারা Equity Market-এর Risk নিতে চান না কিন্তু PPF-এর তুলনায় একটু কম Lock-in Period চান।

5. Life Insurance Premium – পরিবারের সুরক্ষা + Tax সেভিংস

আপনি যদি নিজের, স্ত্রী বা সন্তানদের জন্য Life Insurance Policy নেন, তাহলে সেই Premium Section 80C-তে Deduction হিসেবে ক্লেইম করতে পারবেন।

শর্তাবলী:

• Premium Amount, Sum Assured-এর 10% (2012-এর পরে ইস্যু করা Policy-র জন্য) বা 20% (তার আগের Policy-র জন্য) এর বেশি হওয়া উচিত নয়
• ULIP (Unit Linked Insurance Plan) এবং Term Insurance দুটোই 80C-তে আসে
• Endowment Policy, Money Back Policy ইত্যাদিও Eligible

⚠️ Expert Tip: শুধুমাত্র Tax বাঁচানোর জন্য Life Insurance কিনবেন না। আগে আপনার Insurance Need বুঝে নিন। Term Insurance সবচেয়ে Cost-Effective এবং High Coverage দেয়।

6. Tuition Fees – সন্তানদের পড়াশোনার খরচ

আপনি যদি আপনার সন্তানদের (সর্বোচ্চ 2 জন সন্তান) Full-Time Education-এর জন্য যেকোনো University, College, School বা Educational Institution-এ Tuition Fees দেন, তাহলে সেটা Section 80C-তে Deductible।

Important Points:

• শুধুমাত্র Tuition Fees Deductible, Development Fees বা Donation নয়
• Private School, Government School, University – সব Eligible
• Coaching Classes বা Private Tuition এই Category-তে আসে না

7. Home Loan Principal Repayment – নিজের বাড়ি কিনছেন?

আপনি যদি Home Loan নিয়ে থাকেন, তাহলে আপনার Principal Amount Repayment (Interest নয়) Section 80C-তে ক্লেইম করতে পারবেন।

উদাহরণ:

• ধরুন, আপনার মাসিক EMI ₹20,000
• তার মধ্যে ₹12,000 Principal এবং ₹8,000 Interest
• ₹12,000 x 12 = ₹1,44,000 বছরে 80C-তে যাবে
• ₹8,000 x 12 = ₹96,000 Interest Amount আলাদা Section 24-এ Deduction পাবেন (সর্বোচ্চ ₹2 লাখ পর্যন্ত)

⚠️ Note: সম্পত্তি বিক্রি করলে বা 5 বছরের আগে Transfer করলে এই Deduction Reverse হয়ে Tax দিতে হবে।

8. Sukanya Samriddhi Yojana (SSY) – কন্যা সন্তানের ভবিষ্যৎ

যদি আপনার কন্যা সন্তান থাকে (10 বছরের নিচে), তাহলে SSY একটি অসাধারণ Scheme। এটিও Section 80C-তে Eligible।

SSY-এর সুবিধা:

• Interest Rate: প্রায় 8.2% (Tax-Free)
• বছরে সর্বনিম্ন ₹250 এবং সর্বোচ্চ ₹1.5 লাখ Deposit করতে পারবেন
• Maturity: 21 বছর বা বিয়ের পরে
• Partial Withdrawal 18 বছর পরে সম্ভব

আপনার যদি কন্যাসন্তান থাকে, তবে এই স্কিমে টাকা রাখা সবচেয়ে লাভজনক। বিস্তারিত জানতে আমাদের [সুকন্যা সমৃদ্ধি যোজনা ২০২৬ গাইড] পড়ুন।

9. Senior Citizens Savings Scheme (SCSS) – 60+ বয়সীদের জন্য

যদি আপনার বয়স 60 বছর বা তার বেশি হয়, তাহলে SCSS আপনার জন্য। এটি Post Office বা Bank-এ খোলা যায়।

Details:

• Lock-in: 5 বছর (Extension 3 বছরের জন্য সম্ভব)
• Interest Rate: প্রায় 8.2%
• Maximum Deposit: ₹30 লাখ (Joint Account-এ ₹15 লাখ করে)
• Interest Quarterly পাওয়া যায়

10. Tax Saver Fixed Deposits – Bank FD পছন্দ হলে

কিছু Banks 5-Year Tax Saver FD দেয় যা Section 80C-তে Eligible।

বৈশিষ্ট্য:

• Lock-in: 5 বছর (কোনো Premature Withdrawal নেই)
• Interest Rate: 6-7% (Bank ভেদে ভিন্ন)
• Drawback: Interest-এর ওপর Tax লাগে (PPF বা ELSS-এর মতো Tax-Free নয়)

ব্যাঙ্ক এফডি-তে বর্তমান সুদের হার জানতে আমাদের [SBI FD Interest Rates 2026] আর্টিকেলটি দেখুন।

Section 80C Planning – কীভাবে ₹1.5 লাখ সঠিকভাবে Distribute করবেন?

এখন প্রশ্ন হলো, এতগুলো Option-এর মধ্যে কোনটায় কত টাকা রাখবেন? আমি এখানে একটি Sample Portfolio দিচ্ছি:

আপনার Age এবং Risk Profile অনুযায়ী Customize করুন:

• 25-35 বছর: ELSS-এ বেশি Focus করুন (₹60,000-₹70,000)
• 35-50 বছর: Balanced Approach – ELSS, PPF এবং Insurance
• 50+ বছর: Safe Options – PPF, NSC, SCSS

Common Mistakes যা এড়িয়ে চলবেন

❌ Mistake 1: শুধুমাত্র LIC Policy কিনে Section 80C পূর্ণ করা

অনেকেই মনে করেন শুধু Life Insurance দিয়েই 80C Cover করা যায়। কিন্তু LIC-এর Traditional Policies-এ Return খুবই কম (5-6%)। বরং Term Insurance + ELSS + PPF Combination অনেক বেশি Profitable।

❌ Mistake 2: Last Minute Rush

March মাসে হুড়োহুড়ি করে Investment করা সবচেয়ে বড় ভুল। Financial Year-এর শুরুতেই Planning করুন এবং SIP Mode-এ Invest করুন।

❌ Mistake 3: Lock-in Period Ignore করা

Section 80C-এর বেশিরভাগ Options-এ 3-15 বছরের Lock-in আছে। আপনার Emergency Fund আলাদা রাখুন, 80C Investments-এ সব টাকা ঢেলে দেবেন না।

❌ Mistake 4: Returns না দেখে Invest করা

সব 80C Options-এর Return Same নয়। ELSS দীর্ঘমেয়াদে 12-15% দিতে পারে, কিন্তু Tax Saver FD দেয় মাত্র 6-7%। তাই Comparison করে Invest করুন।

Tax Calculation Example – কত টাকা আসলে বাঁচবে?

ধরুন, আপনার বার্ষিক Income ₹10 লাখ টাকা।

Without Section 80C:

• Taxable Income: ₹10,00,000
• Tax (New Regime অনুযায়ী নয়, Old Regime): প্রায় ₹1,12,500

With Section 80C Deduction (₹1.5 Lakh Invested):

• Taxable Income: ₹10,00,000 – ₹1,50,000 = ₹8,50,000
• Tax: প্রায় ₹67,500

Total Savings: ₹45,000! (30% Tax Bracket-এ থাকলে)

Old vs New Tax Regime – Section 80C কি এখনও Relevant?

2020 সালে সরকার New Tax Regime চালু করেছে যেখানে Tax Rate কম কিন্তু বেশিরভাগ Deductions (including 80C) পাওয়া যায় না।

তাহলে কোনটা বেছে নেবেন?

আমার পরামর্শ: যদি আপনার EPF, Home Loan, Life Insurance মিলিয়ে ₹1.5 লাখের কাছাকাছি হয়, তাহলে Old Regime বেছে নিন। অনেক ক্ষেত্রে এটাই বেশি লাভজনক।

Expert Tips – Tax Planning-এ এগিয়ে থাকুন

✅ Financial Year-এর শুরুতেই একটা Tax Plan তৈরি করুন। April মাসেই হিসাব করে ফেলুন কত টাকা কোথায় Invest করবেন।

✅ SIP Mode ব্যবহার করুন। এক সাথে ₹1.5 লাখ Invest না করে প্রতি মাসে ₹12,500 SIP করুন। এতে Market Volatility Manage করা সহজ হয়।

✅ 80CCD(1B)-ও দেখুন। NPS (National Pension System)-এ Invest করলে Section 80C-এর বাইরে আরও ₹50,000 Extra Deduction পাবেন।

✅ Family Members-কে Involve করুন। স্ত্রী, বাবা-মা, সন্তান – সবার জন্য আলাদা PPF বা SSY Account খুলে Tax Planning করুন।

✅ Documentation ঠিক রাখুন। Receipts, Investment Proofs, Policy Documents – সব কিছু Scan করে Cloud-এ রাখুন। ITR Filing-এর সময় কাজে লাগবে।

Conclusion – আজই শুরু করুন Tax Saving Journey

Section 80C শুধুমাত্র Tax বাঁচানোর একটা Tool নয়, এটি আপনার Financial Discipline তৈরি করে, Wealth Creation-এ সাহায্য করে এবং পরিবারের Future Security নিশ্চিত করে।

মনে রাখবেন, Tax Saving একটি Marathon, not a Sprint। প্রতি বছর March মাসে হুড়োহুড়ি না করে Financial Year-এর শুরু থেকেই Systematic Planning করুন। ELSS, PPF, EPF – এই তিনটি Option-এ সঠিকভাবে Diversify করলে আপনি শুধু Tax-ই বাঁচাবেন না, একটা মজবুত Financial Portfolio-ও তৈরি করতে পারবেন।

আপনি কোন Option পছন্দ করেন? নিচে Comment-এ জানান। আর হ্যাঁ, আপনার বন্ধু-পরিবারের সাথে এই Guide শেয়ার করুন – তাদেরও Tax বাঁচাতে সাহায্য করুন!

FAQ Section – আপনার প্রশ্নের উত্তর